금융소득이 연2000만원 넘으면 무슨일이 생길까?

우리주변에서 흔히 금융소득 연 2,000만원을 자주 이야기 하는데, 오늘 이 주제로 연2000만원(월167만원)을 초과하면 세금이라든지 건강보험료 등에 어떤 영향이 오는지 한번 살펴 볼게요.

 

1. 금융소득 연 2,000만원 초과되면 뭘 만날까?

구분	연2000만원 이하	연2000만원 초과	비고
금융소득	이자소득+배당소득	이자소득+배당소득	부동산 임대소득 미포함
과세 방식	분리과세 (원천징수)	종합과세 (종합소득세 신고 대상)
세율	15.4% (배당·이자소득)	기본세율 6~45% + 지방소득세	다른 종합소득과 합산
종합소득세 신고 의무	없음 (기본적으로 원천징수로 끝)	있음 (5월 종합소득세 신고 대상)	세무서에 직접 신고 또는 세무대리인 필요
건강보험료 지역가입자	적용 안 됨 (기본공제 범위)	지역건강보험료 부과 대상	피부양자 → 지역가입자 전환 가능
직장가입자 피부양자 자격	유지 가능 (기타 요건 충족 시)	탈락	탈락 시 지역가입자로 전환됨
기타 소득 합산 여부	무관	다른 종합소득 (근로, 연금, 사업 등)과 합산	세율 상승 요인
공제 항목	적용 안 됨 (원천징수로 끝)	기초공제, 인적공제, 세액공제 등 가능	절세 전략 가능
절세 전략 필요성	낮음	매우 중요	금융소득 분산, 세액공제 활용 등 필요

※ 상기 도표에 나온 용어 정리

• 금융소득: 예금·적금·채권 등 이자소득 + 주식·펀드 배당소득(국내 주식 매매차익 제외)
• 분리과세: 원천징수로 과세 종료 (15.4%)
• 종합과세: 다른 소득과 합산하여 종합소득세율(6~45%) 적용
• 피부양자 자격: 탈락 시 소득/재산 기준 초과 시 건강보험료 직접 납부(100%)해야 함

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2. 단순 사례 비교

구분	금융소득 연2000만원 이하	금융소득 연2000만원 초과
단순예시	금융소득 연1500만원	금융소득 연2500만원+근로소득 연3600만원
과세 방식	분리과세	종합과세
적용 세율	15.4%	약 24% 누진세(공제 미적용 시)
납부 세금	약 230만 원	약 1400만 원 (공제 미적용 시)
건강보험	영향 없음	지역가입자로 전환

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3. 절세 팁!!

• 연금저축계좌·IRP·ISA 내 수익분은 금융소득 산정에서 에서 제외됨.
• 연2,000만원에서 단1원만 초과해도 전체 금융소득이 종합과세 대상임.
• 국민연금, 근로소득 등이 합산되면 세부담 급증 가능성이 있음.
• 따라서, 금융소득 분산이나, 세금우대 상품 (연금저축계좌, ISA 계좌 등) 활용이 매우 중요함.